Contoh laporan kas excel detail yang perlu diketahui adalah kondisi perusahaan apakah untung atau rugi, apakah ada pertambahan modal, apakah investasinya berkembang atau stagnan.
Dengan mengetahui semua informasi ini, Anda akan dapat menentukan strategi bisnis yang terbaik untuk perusahaan Anda. Oleh karena itu, penting bagi Anda untuk bisa memahami isi dari laporan keuangan perusahaan Anda.
Laporan keuangan adalah suatu ringkasan dari suatu proses pencatatan, yang terdiri dari data transaksi-transaksi keuangan yang terjadi selama satu periode atau tahun buku yang bersangkutan. Laporan keuangan dapat digunakan untuk menggambarkan situasi kinerja perusahaan tersebut.
Sedangkan laporan kas adalah laporan yang dapat digunakan untuk mencatat dan memantau seluruh aktivitas keluar-masuknya uang tunai dalam bisnis Anda. Selain itu, dalam laporan ini juga tercermin seberapa sehat arus kas usaha Anda. Laporan ini mencakup semua transaksi yang memengaruhi saldo kas, baik dari hasil penjualan, pembayaran utang, pembelian barang, hingga pengeluaran operasional sehari-hari.
Laporan kas juga disebut dengan laporan cash flow, yakni laporan yang memperlihatkan secara rinci arus kas yang masuk (penerimaan) dan kas yang keluar (pengeluaran) dari suatu perusahaan.
Selain itu, menurut Sofyan Syafari Harahap (2006), laporan arus kas adalah suatu laporan yang memberikan informasi yang relevan tentang penerimaan dan pengeluaran suatu pembukuan pada suatu periode tertentu dengan mengklasifikasikan transaksi pada kegiatan operasional, pembiayaan dan investasi.
Selain digunakan untuk menilai seberapa sehat arus kas usaha, laporan kas ini juga dapat dibuat dengan beberapa tujuan, diantaranya adalah sebagai berikut:
Dengan menggunakan hasil analisis dari laporan keuangan, Anda selaku pemilik bisnis atau pihak-pihak lain yang memiliki kepentingan dapat mengambil keputusan dalam menentukan strategi bisnis pada perusahaan tersebut.
Laporan keuangan sudah lazim digunakan sebagai syarat kerja sama dengan berbagai pihak untuk meninjau prospek bisnis yang Anda miliki di masa depan. Sebagai pihak yang meminjamkan tambahan modal untuk membantu bisnis Anda tetap berjalan dengan baik, kreditor akan meminta laporan keuangan perusahaan.
Supplier juga berhak mengetahui contoh laporan kas keuangan perusahaan Anda, terutama jika Anda membeli barang dengan sistem kredit. Dengan informasi yang disajikan pada laporan kas tersebut, supplier bisa mengambil keputusan apakah perusahaan Anda memiliki kemampuan membayar tagihan sesuai nominal yang tertera atau tidak.
Laporan keuangan dapat menjadi bahan penilaian kemampuan pemilik bisnis untuk memenuhi seluruh kewajibannya. Hal tersebut mencakup kemampuan jangka pendek maupun jangka panjang, struktur modal perusahaan, pendistribusian aktiva, juga efektivitas penggunaan aktiva.
Ada dua laporan kas yang biasa disajikan untuk memantau arus kas keuangan usaha, yakni:
Format Buku Kas Masuk dan Kas Keluar (Credit: bee.id)
Jenis pembukuan ini tergolong sederhana dan sering digunakan oleh usaha kecil atau UMKM. Sistem single entry hanya mencatat satu sisi transaksi, biasanya hanya kas masuk atau kas keluar saja. Misalnya, ketika Anda menerima pembayaran dari pelanggan, Anda hanya mencatatnya sebagai "kas masuk", tanpa mencatat perubahan akun lainnya.
Meskipun tidak sekompleks sistem akuntansi double entry, metode ini cukup efektif untuk usaha yang transaksinya tidak terlalu rumit. Namun, perlu kehati-hatian karena sistem ini lebih rentan terhadap kesalahan dan kecurangan.
Contoh Akuntansi Laporan Keuangan Arus Kas Sederhana (Credit: bee.id)
Berbeda dengan pembukuan kas sederhana, laporan arus kas (cash flow statement) merupakan bagian dari lima laporan keuangan utama yang diwajibkan dalam penyusunan laporan keuangan sesuai PSAK 1. Lima komponen tersebut adalah laporan posisi keuangan atau laporan neraca, laporan perubahan ekuitas, laporan arus kas, laporan laba rugi dan catatan atas laporan keuangan.
Laporan arus kas menyajikan aliran kas yang masuk dan keluar dari suatu entitas usaha dalam periode tertentu. Tujuannya adalah untuk mengetahui bagaimana perusahaan menghasilkan dan menggunakan kas dalam aktivitas usahanya. Pembuatan laporan ini berdasarkan 3 tiga aktivitas utama, berikut adalah diantaranya:
Aktivitas operasi adalah bagian yang mencerminkan kas yang dihasilkan dari kegiatan utama bisnis, seperti penjualan barang atau jasa, pembayaran kepada pemasok, pembayaran gaji karyawan, hingga pembayaran pajak.
Kemudian, aktivitas investasi adalah bagian yang meliputi transaksi yang berkaitan dengan pembelian dan penjualan aset jangka panjang seperti properti, peralatan, atau investasi lainnya. Contohnya, pembelian mesin produksi dan penjualan kendaraan operasional.
Di bagian ini, dicatat semua transaksi yang berkaitan dengan pendanaan perusahaan, baik dari pemilik maupun pihak ketiga (seperti bank). Contohnya, penerimaan pinjaman bank, pembayaran dividen dan pengembalian pokok pinjaman.
Untuk membuat laporan kas excel sederhana, Anda bisa mengikuti beberapa step di bawah ini!
Proses pembukuan laporan arus kas diawali dengan mengumpulkan bukti-bukti transaksi, antara lain bukti pembayaran, bukti penerimaan, serta bukti-bukti lainnya yang terkait dengan bisnis yang sedang Anda jalankan Setelah semua bukti transaksi terkumpul, barulah Anda dapat membuat analisa terhadap bukti transaksi tersebut.
Setelah proses transaksi di analisa, tahapan selanjutnya adalah mencatat ke dalam jurnal transaksi keuangan. Pencatatan transaksi dilakukan ketika ada transaksi baru ataupun untuk mengumpulkan keseluruhan transaksi dalam satu hari. Di dalam jurnal transaksi harus ada informasi mengenai tanggal transaksi, nomor bukti transaksi, akun transaksi, keterangan, debet, kredit dan saldo rekening perusahaan.
Setelah transaksi selesai dicatat pada jurnal transaksi, kemudian tahapan yang harus Anda lakukan adalah memindahkan jurnal transaksi ke buku besar. Dalam jurnal transaksi semua akun yang tercatat baik transaksi kas, piutang, hutang, pembayaran dicatat seadanya. Bedanya, pada buku besar Anda harus mengelompokkan akun sesuai dengan jenis transaksinya.
Membuat neraca percobaan dilakukan setiap menjelang penutupan buku. Proses membuat neraca percobaan atau trial balance untuk memastikan bahwa nilai jenis akun bersaldo debit sama dengan jenis akun bersaldo kredit. Jika nilai sama, maka neraca yang dibuat sudah benar. Namun jika tidak sama, maka ada beberapa kemungkinan yang menyebabkan neraca tidak seimbang. Bisa jadi ada transaksi yang belum dicatat, atau ada transaksi yang salah perhitungan atau salah catat.
Berikut beberapa laporan keuangan kas perusahaan
Contoh Laporan Arus Kas Menggunakan Excel (Sumber: Bee.id)
Contoh format laporan keuangan bulanan excel (Credit: ogasite.com)
Membuat laporan keuangan bulanan dengan menggunakan Excel memang suatu keharusan bagi setiap instansi, perusahaan, dinas, maupun lembaga organisasi lainnya dengan tujuan untuk menganalisa pengelolaan keuangan di instansi tersebut. Prosesnya yang ribet dan memakan waktu kini sudah ada solusinya. Cobalah gunakan software akuntasi Beecloud untuk merasakan kemudahan dalam mengelola laporan keuangan perusahaan Anda.
Beecloud, Software Akuntansi Online yang Bisa Mengontrol 48 Cabang dari 1 Tempat. Satu-satunya Aplikasi pembukuan keuangan online yang didesain untuk kontrol banyak cabang. Dilengkapi ratusan variasi laporan yang tersaji cepat & akurat. Laporan Laba/Rugi, Neraca, Kas/Bank, Stok, Piutang. Memudahkan manajemen mengambil keputusan bisnis
