Contoh cash flow excel berfungsi untuk mengonversi data-data akuntansi pada laporan laba rugi dan neraca menjadi suatu informasi mengenai pergerakan keluar masuk kas perusahaan. Laporan cash flow menunjukkan dari mana kas masuk ke perusahaan dan juga untuk apa kas tersebut digunakan.
Laporan cash flow dibagi menjadi 3 elemen berdasarkan aktivitas bisnis perusahaan, yaitu arus kas dari kegiatan operasional, arus kas dari kegiatan investasi, dan arus kas dari kegiatan pembiayaan.
Arus kas dari kegiatan operasi adalah arus kas yang berasal dari transaksi yang berasal dari kegiatan itu sendiri. Kemudian arus kas dari kegiatan investasi adalah arus kas dalam bentuk pemasukan atau pengeluaran. Lalu, arus kas dari kegiatan pendanaan berasal dari transaksi yang mempengaruhi utang dan ekuitas perusahaan.
Memahami Definisi Cash Flow Photo by Tima Miroshnichenko from Pexels
Menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI), arus kas atau cash flow adalah pemasukan dan pengeluaran uang tunai perusahaan berdasarkan harian, mingguan, dan dalam rentang waktu tertentu. Arus kas merupakan satu kesatuan yang sangat penting dalam menjalankan aktivitas kerja operasional keuangan baik untuk perencanaan atau pelaksanaan audit maupun investasi baru sebagai salah satu tonggak berjalannya aktivitas operasional keuangan.
Laporan cash flow adalah laporan yang memperlihatkan secara rinci arus kas yang masuk (penerimaan) dan kas yang keluar (pengeluaran) dari suatu perusahaan.
Selain itu, menurut Sofyan Syafari Harahap (2006), laporan cash flow adalah suatu laporan yang memberikan informasi yang relevan tentang penerimaan dan pengeluaran suatu pembukuan pada suatu periode tertentu dengan mengklasifikasikan transaksi pada kegiatan operasional, pembiayaan dan investasi.
Contoh Laporan Keuangan (Sumber: Bee.id)
Manfaat laporan keuangan secara umum dapat membantu perusahaan dalam menentukan strategi bisnis di masa mendatang. Laporan keuangan bagi manajemen dan direksi perusahaan dapat digunakan sebagai sumber informasi untuk pengambilan keputusan, evaluasi usaha yang sedang berjalan, melakukan perencanaan anggaran, serta kontrol internal.
Bagi Investor, laporan keuangan dapat dijadikan sumber informasi yang berhubungan dengan risiko yang terkait dengan investasi modal. Informasi tersebut akan membantu mengambil keputusan apakah harus menambah modal, mengurangi atau menjual sahamnya. Selain itu, investor juga perlu menilai kemampuan perusahaan membayarkan dividen.
Dari penjelasan di atas, maka bisa kita rangkum apa saja tujuan dari penyusunan laporan keuangan, berikut diantaranya:
Dengan menggunakan hasil analisis dari laporan keuangan, Anda selaku pemilik bisnis atau pihak-pihak lain yang memiliki kepentingan dapat mengambil keputusan dalam menentukan strategi bisnis pada perusahaan tersebut.
Laporan keuangan sudah lazim digunakan sebagai syarat kerja sama dengan berbagai pihak untuk meninjau prospek bisnis yang Anda miliki di masa depan. Sebagai pihak yang meminjamkan tambahan modal untuk membantu bisnis Anda tetap berjalan dengan baik, kreditor akan meminta laporan keuangan perusahaan.
Supplier juga berhak mengetahui laporan keuangan perusahaan Anda, terutama jika Anda membeli barang dengan sistem kredit. Dengan informasi yang disajikan pada laporan tersebut, supplier bisa mengambil keputusan apakah perusahaan Anda memiliki kemampuan membayar tagihan sesuai nominal yang tertera atau tidak.
Laporan keuangan dapat menjadi bahan penilaian kemampuan pemilik bisnis untuk memenuhi seluruh kewajibannya. Hal tersebut mencakup kemampuan jangka pendek maupun jangka panjang, struktur modal perusahaan, pendistribusian aktiva, juga efektivitas penggunaan aktiva.
Contoh Laporan Keuangan Perusahaan Dagang (Sumber: Bee.id)
Contoh Jurnal Umum Perusahaan Jasa (Sumber: Bee.id)
Contoh Laporan Keuangan Perusahaan Manufaktur (Sumber: Bee.id)
Berikut adalah beberapa tahapan dalam menyusun laporan cash flow atau arus kas:
Sebelum mulai, pastikan Anda memiliki data yang dibutuhkan. Data ini umumnya berasal dari laporan laba rugi dan laporan neraca perusahaan.
Selanjutnya, tentukan metode yang ingin digunakan, dalam hal ini ada dua metode umum yang biasa digunakan yakni:
Selanjutnya, Anda bisa menyusun laporan cash flow menggunakan template, yang bisa Anda download di bawah, atau mebuatnya secara manual. Pastikan dalam penyusunananya Anda menyispkan tiga bagian utama, yakni:
Setelah penyusunan template selesai berikutnya isi masing-masing bagian yang Anda buat tadi, di isi dengan data berikut ini:
Berikutnya, jumlahkan penerimaan dan pengeluaran kas di setiap aktivitas untuk mendapatkan arus kas bersih per aktivitas. Hitung total arus kas bersih dengan menjumlahkan arus kas bersih dari ketiga aktivitas.
Jika sudah, maka Anda bisa menyempurnakan lapoan keuangan excel Anda, seperti dengan menggunakan rumus dan format Excel untuk mempermudah perhitungan dan tampilan laporan, menambahkan grafik dan tabel untuk visualisasi data yang lebih menarik dan juga penjelasan dan analisis singkat pada bagian akhir laporan.
Terakhir adalh simpan laporan dalam format yang mudah diakses dan dibagikan, seperti .xlsx atau .pdf. Distribusikan laporan kepada pihak-pihak yang berkepentingan, seperti manajemen, investor, dan kreditor.
Sebenarnya metode penyusunan laporan cash flow dengan menggunakan Excel sudah cukup usang untuk digunakan oleh suatu perusahaan. Akan tetapi, efektivitas Excel untuk membantu praktisi memahami alur penyusunan laporan keuangan sudah teruji, karena merupakan perangkat lunak yang sering dipakai di perkantoran.
Untuk memudahkan dalam membuat laporan cash flow, Anda juga bisa menggunakan software akuntansi Beeaccounting. Beeaccounting memiliki 47 Plugin sesuai bidang usaha Anda. Powerful & fleksibel seperti program custom dengan kestabilan software jadi.
Dilengkapi ratusan variasi laporan yang tersaji cepat & akurat. Laporan Laba/Rugi, Neraca, Kas/Bank, Stok, Piutang. Memudahkan manajemen mengambil keputusan bisnis
Seluruh data pada contoh cash flow excel bersumber dari laporan laba rugi dan laporan neraca. Dengan menggunakan template excel, maka harus diinput datanya satu per satu, yaitu:
Impor Kas Excel
Pertama-tama, Anda selaku pemilik bisnis perlu menentukan anggaran bulanan. Lalu, tahap selanjutnya adalah membuat laporan bulanan keuangan yang merupakan rangkuman pemasukan dan pengeluaran.Anda harus memiliki catatan transaksi pengeluaran harian sebelumnya, bisa dengan pencatatan manual, atau menggunakan aplikasi sofware akuntansi.
Dalam menyusun laporan keuangan bulanan, ada dua tahapan penting
Sebelum membuat laporan bulanan keuangan, Anda harus melengkapi data pemasukan dan pengeluaran pada file anggaran bulanan. Isilah data pemasukan dan pengeluaran selengkap mungkin dan jangan ada yang terlewat dalam menggunakan aplikasi Excel.
Pastikan Anda menyimpan dan mencatat semua detail pengeluaran harian yang telah dilakukan selama sebulan terkahir. Data ini akan menjadi pelengkap dan memudahkan dalam analisis pengeluaran Anda.
Setelah memastikan bahwa data yang digunakan dalam laporan keuangan sudah lengkap dan akurat, susunlah laporan keuangan bulanan yang terdiri dari neraca saldo, laporan laba rugi, dan laporan arus kas. Pastikan laporan tersebut menggambarkan kondisi keuangan perusahaan secara jelas dan akurat.
Berikutnya, lakukanlah analisis terhadap laporan tersebut untuk memahami kinerja keuangan perusahaan. Identifikasi tren, pola, dan perbandingan dengan anggaran atau periode sebelumnya untuk mengevaluasi kinerja keuangan dan membuat keputusan yang tepat.
Excel Import Stock Opname
Microsoft Excel merupakan sebuah aplikasi yang digunakan untuk mengolah sebuah data dengan otomatis melalui berbagai bentuk seperti rumus, perhitungan dasar, pengolahan data, pembuatan tabel, pembuatan grafik hingga manajemen data. Karena di dalam Excel sudah memiliki beragam fitur dan fungsi, maka sebenarnya pengolahan data keuangan dan cash flow menjadi suatu laporan bisa dilakukan oleh siapapun yang menguasai Excel.
Namun demikian, terdapat kekurangan dalam pembuatan laporan keuangan dengan menggunakan Excel. Menurut Ikatan Akuntan Indonesia, laporan keuangan merupakan bagian dari proses pelaporan keuangan yang lengkap, biasanya meliputi neraca, laporan laba rugi, laporan posisi keuangan (yang dapat disajikan dalam beberapa cara, laporan contoh cash flow excel dan laporan arus dana), catatan dan laporan lainnya.
Karena banyak sekali data yang harus dikumpulkan untuk menyusun laporan keuangan, proses input ke dalam Excel sangat memakan waktu dan cukup merepotkan karena diperlukan ketelitian tinggi agar tidak terjadi kesalahan.
Download 9 template excel laporan keuangan gratis dan contoh cash flow excel dengan klik tombol di bawah ini.
Klik Button untuk Download
Laporan keuangan memiliki peran penting dalam kemajuan perusahaan atau bisnis. Oleh karena itu, untuk para pemilik bisnis harus mampu menganalisis isi laporan keuangan. Penting bagi Anda sebagai pemilik bisnis untuk bisa menerjemahkan isi laporan keuangan perusahaan Anda tersebut menjadi sebuah solusi untuk bisnis ke depannya, sehingga Anda akan termudahkan dalam pengelolaan bisnis Anda.
Membuat laporan cash flow menggunakan excel memakan waktu dan cukup merepotkan karena diperlukan ketelitian tinggi agar tidak terjadi kesalahan. Dengan software akuntansi Beeaccounting dengan 1 klik laporan akan tersedia. Dilengkapi ratusan variasi laporan yang tersaji cepat & akurat. Laporan Laba/Rugi, Neraca, Kas/Bank, Stok, Piutang. Memudahkan manajemen mengambil keputusan bisnis
